项目融资方案与资金使用计划

项目融资方案与资金使用计划

项目融资出现于20世纪60年代，70年代初被运用于建矿融资，后来逐渐在一些大型基础设施建设项目中得到广泛运用。那么公司融资的基本特点和项目融资方案到底如何分析呢？

公司融资的基本特点：

1. 投资项目不组建新的项目法人，而由既有法人（即现有公司）统一组织融资活动，进行投资决策，并承担融资责任和风险。

2. 拟建项目一般是在既有法人（公司、企业）的资产和信用基础上进行的，并形成增量资产。

3. 项目投资形成的债务人是现有公司而不是项目，债权人不仅对项目的资产可以进行债务追索，还可以对公司的全部资产进行追索。

在公司融资情况下，由发起人公司-既有项目法人以自身的资信对外进行融资用于新项目投资，项目负债由发起人公司及其合作伙伴公司承担，项目的投资人需要承担借款偿还的完全责任。

一、 项目融资方案分析

项目与融资是投资项目通过各种途径筹集和融通到项目所需投资资金的一种经济活动。它是影响到项目选择和投资决策的一个重要因素，也是使项目能够顺利实施，达到预期目标的关键。

二、 融资方案分析评估，一般是在项目投资估算的资金总用量的基础上，通过对建设项目的资金来源渠道、投融资模式、融资方式、融资结构、融资成本、融资风险等方面的合理性和可靠性进行分析、论证和评估，对拟定的融资方案进行比选和优化，从中选择具有资金获取方便、资金来源可靠、融资结构合理、融资模式合适、融资成本最低和融资风险最小的最佳（或次优）融资方案，作为资金筹措和财务评估的依据。

三、 项目融资模式是指项目融资所采取的基本方式，包括项目的融资组织形式和融资结构。研究项目的融资方案，首先要明确融资主体和项目的融资模式。项目融资主体是指进行项目融资活动的经济实体，由融资主体进行融资活动，并承担责任和风险。按照是否依托于项目组建新的经济实体划分，项目的融资主体可分为新设项目法人和既有项目法人两类。

新设项目法人融资是指组建项目法人进行的融资活动，又称项目融资。在项目融资方式下，为实施新投资项目，应由项目的发起人（企业或政府）及其他投资人出资，建立新的独立承担民事责任的法人，项目公司（即公司法人或事业法人），承担项目的投融资，建设和运营。

融资渠道：

1、 项目法人（企业）自有资金

2、 政府财政性资金，含各级政府预算内资金和预算资金与各种基金

3、 国内外银行等金融机构的信贷资金

4、 国内外证券市场资金，即在证券市场上利用各种金融工具募集的资金

5、 外国政府，境外企业，团体，个人等资金

6、 国内外企业，各种机构和个人捐赠资金。